Biblioteka Publiczna

Spis treści:

1. Rozdział I. Istota nadużyć w przedsiębiorstwie. Klasyfikacja karnoprawna i fenomenologiczna
2. 1. Definicja nadużyć w przedsiębiorstwie
3. 2. Klasyfikacje nadużyć w przedsiębiorstwie
4. 3. Przestępstwa przeciwko mieniu przedsiębiorstwa
5. 3.1. Kradzież składników majątkowych przedsiębiorstwa
6. 3.2. Przywłaszczenie składników majątkowych przedsiębiorstwa
7. 3.3. Sprzeniewierzenie składników majątkowych przedsiębiorstwa
8. 3.4. Oszustwo
9. 4. Wybrane przestępstwa przeciwko integralności procesów zarządczych w przedsiębiorstwie
10. 4.1. Nadużycie zaufania (karalna niegospodarność)
11. 4.2. Korupcja gospodarcza
12. 5. Przestępstwa przeciwko dokumentowaniu zdarzeń gospodarczych
13. 5.1. Fałszowanie dokumentacji działalności gospodarczej
14. 5.2. Przestępstwa przeciwko wiarygodności dokumentów
15. 5.2.1. Fałszowanie dokumentów i używanie sfałszowanych
16. dokumentów
17. 5.2.2. Poświadczenie nieprawdy
18. 5.2.3. Wyłudzenie poświadczenia nieprawdy
19. 5.2.4. Użycie poświadczenia nieprawdy
20. 6. Pozostałe kategorie przestępstw w przedsiębiorstwie
21. 6.1. Uwagi ogólne o innych przestępstwach w przedsiębiorstwie
22. 6.2. Oszustwo kapitałowe
23. 6.3. Przestępstwa przeciwko wierzycielom
24. 6.4. Czyny nieuczciwej konkurencji
25. 6.5. Pranie pieniędzy
26. 7. Odpowiedzialność podmiotów zbiorowych (przedsiębiorstw)
27. Rozdział II. Mechanizmy popełniania wybranych nadużyć w przedsiębiorstwie
28. 1. Wybrane metody przestępstw przeciwko mieniu przedsiębiorstw
29. 1.1. Mechanizmy związane z wyprowadzaniem gotówki z przedsiębiorstwa
30. 1.1.1. Nieewidencjonowana sprzedaż
31. 1.1.2. Zaniżanie przychodów (utargów)
32. 1.1.3. Kradzież (zagarnięcie) należności od klienta
33. 1.1.4. Metody kradzieży (sprzeniewierzenia) gotówki z kasy (innych miejsc w przedsiębiorstwie)
34. 1.1.5. Nieuczciwe wypłaty z kasy
35. 2.2. Manipulowanie fakturami
36. 2.2.1. Fikcyjne faktury od przedsiębiorstwa przykrywki
37. 2.2.2. Manipulowanie fakturami od rzeczywistych dostawców
38. 2.2.3. Zakupy dokonywane przez pracowników - oszustów za środki finansowe przedsiębiorcy
39. 2.3. Mechanizmy przestępstw przeciwko funduszowi płac i rozliczaniu wydatków służbowych
40. 2.3.3. Mechanizmy nadużyć płacowych
41. 2.3.4. Manipulowanie wydatkami służbowymi
42. 2.4. Mechanizmy nadużywania zapasów i innych składników majątkowych w przedsiębiorstwie
43. 2. Metody korupcji gospodarczej
44. 2.1. Relacje między sprawcami korupcji gospodarczej
45. 2.2. Charakterystyka wybranych spraw załatwianych przez pracowników w związku z korupcją
46. 2.3. Formy łapówek
47. 3. Wybrane metody fałszowania sprawozdań finansowych
48. 3.1. Ujęcie fikcyjnych przychodów lub kosztów
49. 3.2. Przesunięcia w czasie, czyli przypisanie do niewłaściwego okresu
50. 3.3. Zatajone zobowiązania i koszty
51. 3.4. Niewłaściwa klasyfikacja operacji w księgach lub informacji dodatkowych
52. 3.5. Niewłaściwa wycena aktywów
53. 4. Mechanizmy prania pieniędzy w przedsiębiorstwach
54. 4.1. Mieszanie
55. 4.2. Kredyt dla własnego przedsiębiorstwa (loan back)
56. 4.3. Mechanizm cen transferowych
57. 4.4. Oszustwa podatkowe a pranie pieniędzy
58. Rozdział III. Kategorie sprawców defraudacji i korupcji w biznesie
59. 1. Informacje ogólne
60. 2. Kategorie sprawców i ich charakterystyki
61. 3. Motywy popełniania nadużyć w przedsiębiorstwie
62. 4. Racjonalizacja nadużycia
63. Rozdział IV. Skala i koszty nadużyć w przedsiębiorstwie
64. 1. Skala nadużyć w biznesie
65. 2. Kategorie kosztów nadużyć w przedsiębiorstwie
66. 3. Szacowanie kosztów nadużyć w przedsiębiorstwach
67. Rozdział V. Strategia przeciwdziałania defraudacjom i korupcji w przedsiębiorstwie
68. 1. Istota, zakres i cele strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
69. 1.1. Istota strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
70. 1.2. Funkcje strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
71. 1.3. Cele strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
72. 1.3.1. Zintegrowanie przeciwdziałania nadużyciom z systemem zarządzania przedsiębiorstwem. Istota tonę at the top
73. 1.3.2. Biznesowe cele strategii
74. 1.3.3. Podnoszenie świadomości znaczenia przeciwdziałania nadużyciom
75. 1.4. Program (polityka) antydefraudacyjny i antykorupcyjny
76. w ramach strategii
77. 1.5. Kodeks etyki w ramach strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
78. 1.5.1. Istota i zawartość kodeksów etycznych
79. 1.5.2. Przygotowywanie kodeksu etycznego
80. 1.5.3. Wdrożenie kodeksu etycznego w przedsiębiorstwie
81. 1.5.4. Relacje między kodeksem etycznym a programem antydefraudacyjnym i antykorupcyjnym
82. 1.6. Szkolenia w zakresie strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
83. 1.6.1. Diagnoza polskiego rynku szkoleń z zakresu
84. przeciwdziałania defraudacjom i korupcji w przedsiębiorstwach
85. 1.6.2. Projektowanie przedsięwzięć szkoleniowych
86. 1.6.3. Propozycja szkolenia antydefraudacyjnego i antykorupcyjnego
87. 2. Identyfikacja obszarów zagrożonych w przedsiębiorstwie i ocena ryzyka nadużyć
88. 2.1. Istota oceny ryzyka nadużyć i modelowania jej profilu
89. 2.2. Identyfikacja mechanizmów nadużyć
90. 2.3. Ustalanie prawdopodobieństwa występowania nadużyć
91. 2.4. Ustalanie skutków nadużyć
92. 2.5. Szacowanie wpływu systemu nadzoru i kontroli
93. 3. Wybór sposobu (mechanizmu) zarządzania ryzykiem nadużyć
94. 4. Alokacja odpowiedzialności za zarządzanie ryzykiem nadużyć
95. 4.1. Istota odpowiedzialności za zarządzanie ryzykiem nadużyć w przedsiębiorstwie
96. 4.2. Zakres odpowiedzialności w wybranych strukturach organizacyjnych przedsiębiorstwa
97. 4.2.1. Zadania zarządu przedsiębiorstwa
98. 4.2.2. Audyt wewnętrzny
99. 4.2.3. Służby ochrony przedsiębiorstwa
100. 4.2 4. Struktury ds. pracowniczych (zasobów ludzkich)
101. 4.2.5. Rada nadzorcza i zespół (komitet) ds. nadużyć
102. 4.2.6. Pracownicy
103. 5. Monitoring technik i metod ujawniania nadużyć w ramach zarządzania ryzykiem
104. 5.1. Informacje ogólne
105. 5.2. Proaktywne techniki ujawniania nadużyć
106. 5.2.1. Sprawdzanie kandydatów do pracy (pre-employment screening)
107. 5.2.2. Znaczenie audytu wewnętrznego w ujawnianiu nadużyć
108. 5.2.3. Monitoring manualny
109. 5.2.4. Taktyki ujawniania nadużyć oparte na nowoczesnych technologiach informatycznych
110. 5.2.5. Ubezpieczenie od nielojalności pracowników
111. 5.3. Reaktywne techniki ujawniania nadużyć
112. 5.3.1. Istota reaktywnych technik ujawniania nadużyć
113. 5.3.2. Symptomy w zakresie zachowań pracowników (menedżerów)
114. 5.3.3. Symptomy dotyczące transakcji
115. 5.3.4. Symptomy dotyczące systemów informatycznych w przedsiębiorstwie
116. 5.3.5. Symptomy dotyczące podejmowania decyzji w przedsiębiorstwie
117. 5.3.6. Sposoby informowania o symptomach nadużyć
118. 5.4. Whistleblowing w przedsiębiorstwie
119. 5.5. Adwokat zaufania w przedsiębiorstwie
120. 6. Dochodzenie w sprawie nadużyć w przedsiębiorstwie
121. 6.1. Inicjacja dochodzenia wewnętrznego w przedsiębiorstwie
122. 6.1.1. Organizacja struktur ds. dochodzeniowych oraz procedur dochodzeniowych
123. 6.1.2. Przyjmowanie informacji o nadużyciach i rozpoczęcie dochodzenia wewnętrznego
124. 6.2. Zarządzanie dochodzeniem
125. 6.3. Gromadzenie dowodów
126. 6.3.1. Źródła informacji i dowodów
127. 6.3.2. Metody gromadzenia dowodów
128. 6.4. Przesłuchiwanie osób (rozmowa z osobami w dochodzeniu wewnętrznym)
129. 6.5. Zawiadomienie o przestępstwie
130. 6.6. Odzyskiwanie strat
131. 7. Działania podejmowane po zakończeniu dochodzenia.
132. Reakcja na nadużycia
133. Rozdział VI. Wykrywanie przestępstw korupcyjnych i defraudacyjnych przez organy ścigania
134. 1. System przeciwdziałania nadużyciom w przedsiębiorstwach i zwalczania ich
135. 1.1. Przeciwdziałanie nadużyciom a zwalczanie ich
136. 1.2. Organy ścigania w systemie zwalczania nadużyć w przedsiębiorstwach
137. 1.2.1. Prokuratura
138. 1.2.2. Policja
139. 1.2.3. Centralne Biuro Antykorupcyjne
140. 2. Proces wykrywczy przestępstw w przedsiębiorstwach
141. 3. Wybrane aspekty czynności operacyjno-rozpoznawczych w zwalczaniu przestępstw gospodarczych
142. 3.1. Kontrola operacyjna
143. 3.2. Dostawy kontrolowane i łapownictwo kontrolowane
144. 3.3. Operacje pod przykryciem (specjalne)
145. 4. Przetwarzanie informacji o składnikach majątkowych w procesie wykrywczym przestępstw gospodarczych
146. 4.1. Źródła informacji o składnikach majątkowych w procesie
147. wykrywczym przestępstw gospodarczych
148. 4.1.1. Sądowe bazy danych o składnikach majątkowych
149. 4.1.2. Bazy danych o składnikach majątkowych ministerstwa spraw wewnętrznych i administracji
150. 4.1.3. Bazy administracji skarbowej
151. 4.1.4. Bazy pozostałych organów administracji
152. państwowej i inne
153. 4.1.5. Bazy organów administracji samorządowej
154. 4.2. Dostęp do informacji objętych tajemnicą bankową i ubezpieczeniową
155. 5. Wybrane zagadnienia postępowania dowodowego w sprawach o przestępstwa gospodarcze
156. 5.1. Kontrola korespondencji i rozmów telefonicznych
157. 5.2. Przesłuchanie
158. 5.3. Pozycja biegłego w postępowaniu dowodowym w sprawach o przestępstwa gospodarcze
159. 5.4. Zatrzymanie i przeszukanie
160. 5.5. Zabezpieczenie majątkowe w sprawach o przestępstwa gospodarcze

Zobacz spis treści

---

---